Смета затрат на производство

№

Элемент сметы

Экономическое содержание элемента

Сумма, тыс.руб./год.

%

1

Материальные затраты (стоимость возвратных отходов принимается равной нулю)

Стоимость материалов и покупных комплектующих, используемых в составе изделия; стоимость топлива и энергии всех видов, покупаемых со стороны и расходуемых на технологические и нетехнологические нужды; стоимость вспомогательных материалов и зап.частей для ремонта оборудования, малоценных и быстроизнашивающихся изделий, используемых в производственном процессе; Стоимость материальных ресурсов формируется исходя из цен их приобретения, но без учета налога на добавленную стоимость.

35165

37,13

2

Затраты на оплату труда

Заработная плата за фактически выполненную работу в соответствии с принятыми на предприятии формами и системами оплаты труда; стимулирующие и компенсирующие выплаты; оплата непроработанного времени в соответствии с существующим законодательством; выплаты, обусловленные районным регулированием оплаты труда и т.п.

37992

40,11

3

Обязательное социальное страхование

Формируется за счет единого социального налога (26%), средств от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (4%) и пр.

9878

10,43

4

Амортизация основных средств

Сумма амортизационных отчислений на полное восстановление основных производственных фондов, определенная исходя из первоначальной стоимости и норм амортизации (включая и ускоренную амортизацию).

2860

3,02

5

Прочие затраты

Амортизация нематериальных активов; платежи по обязательному страхованию имущества; оплата процентов по полученным кредитам; оплата услуг сторонних организаций; затраты на гарантийный ремонт и обслуживание; затраты на командировки и пр.; планируемые затраты на ремонт основных средств.

8818

9,31

Итого затраты на производство в текущем периоде 94713100

Суммарные затраты, тыс.руб./год

99449

№

Условно-постоянные затраты

Сумма, тыс.руб./год

№

Переменные затраты

Сумма, тыс.руб./год

1.

Коммерческие

1894

1.

Коммерческие

2842

2.

Стоимость нетехнологической энергии

3456

2.

Стоимость материалов и комплектующих

21600

3.

З/п персонала

14808

3.

Стоимость технологической энергии и топлива

5184

4.

ЕСН на з/пл персонала

5572

4.

Оплата труда ОПР

23184

5.

Амортизация основных средств

2860

5.

ЕСН на з/пл ОПР

4306

6.

Прочие затраты

8818

6.

7.

Стоимость вспомогательных материалов

1728

7.

8.

Транспортно-заготовит. расходы

2333

8.

9.

Стоимость МБП

864

Итого

42333

Итого

57116